Theo cơ quan điều tra, chủ kênh Tiktok “Gia đình Hải Sen” Lê Văn Hải vừa bị khởi tố thêm về tội trốn thuế, tổng số tiền trốn gần 9 tỷ đồng.
Ngày 1/11, Công an tỉnh Ninh Bình cho biết, cơ quan CSĐT của đơn vị đã ra các quyết định bổ sung quyết định khởi tố vụ án, khởi tố 2 bị can đối với Lê Văn Hải (SN 1996) và Trần Đại Phúc (SN 1990, Giám đốc Công ty TNHH Hải Bé) về tội Trốn thuế.
Cụ thể, doanh thu thực tế của Công ty TNHH Hải Bé là hơn 101 tỷ đồng nhưng các bị can chỉ báo cáo với cơ quan thuế là hơn 15 tỷ đồng. Tổng số doanh thu che giấu chênh lệch so với thực tế gần 86 tỷ đồng.
Tổng số tiền thuế các đối tượng đã trốn gần 9 tỷ đồng.
Theo cơ quan điều tra, thủ đoạn của các bị can là không xuất hóa đơn giá trị gia tăng cho từng lần bán hàng, thành lập nhiều hộ kinh doanh để bán hàng cho Công ty Hải Bé bởi hộ kinh doanh chỉ phải nộp thuế khoán, không phải kê khai chi tiết, không phải xuất hóa đơn GTGT đối với từng lần bán hàng với công ty. Đồng thời, thống nhất với đơn vị bán hàng chỉ xuất hoá đơn GTGT cho một phần hàng hoá mà Công ty Hải Bé đã mua thực tế.
Trước đó, rất nhiều vụ việc trốn thuế của các cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp đã bị cơ quan chức năng khởi tố bởi hành vi trốn thuế như Hoàng Tùng – Giám đốc Công ty TNHH Nhà hàng Tung Dinning và Nguyễn Đỗ Nguyệt Ánh – Phụ trách truyền thông công ty này, Võ Thị Ngọc Ngân (Ngân 98), “Doanh nhân” Hoàng Hường… với số thuế trốn được xác định lên đến hàng chục tỷ đồng.
Về vấn đề này, trao đổi với VietnamFinance, bà Vũ Thị Bình, Giám đốc Công ty TNHH Tư vấn và Đào tạo Quản trị doanh nghiệp Bình Vũ (Công ty Bình Vũ) đánh giá, nhiều năm qua phần lớn hộ, cá nhân kinh doanh nộp thuế khoán với mức doanh thu thống nhất với cơ quan thuế. Nhưng theo đúng quy định, khi doanh thu khoán thay đổi từ 50% thì người nộp thuế có trách nhiệm kê khai/nộp lại theo mức doanh thu mới kể từ khi có sự thay đổi doanh thu.
Tuy nhiên, phần lớn hộ kinh doanh khi nộp thuế khoán cho rằng thế là xong rồi, họ có thể không biết hoặc “cố tình” không biết. Nên trong thực tế, doanh thu của họ cao hơn gấp rất nhiều lần doanh thu khoán.
“Nhà nước bị thất thoát một số lượng lớn tiền thuế trong thời gian vừa qua”, bà Bình khẳng định.
Cơ quan thuế yêu cầu giải trình, cẩn trọng bị truy tố
Trao đổi thêm, bà Bình nhìn nhận về cơ bản, khung của luật vẫn vậy, chỉ minh bạch và rõ ràng hơn, đồng thời có nhiều chế tài nhằm đưa phần “doanh thu chìm” của nhóm hộ, cá nhân kinh doanh và doanh nghiệp ra “ánh sáng”.
“Nhiều người chia sẻ rằng, đợt này nhà nước làm rất chặt, thay đổi nhiều quá làm người kinh doanh khó sống và chưa bao giờ mọi người lo lắng về tài khoản cá nhân đến vậy”, bà Bình nói vui.
Về góc độ pháp luật, đại diện công ty Bình Vũ phân tích, Nghị định 126 năm 2020 hướng dẫn Luật Quản lý thuế quy định ngân hàng thương mại có trách nhiệm cung cấp thông tin giao dịch qua tài khoản, số dư tài khoản, số liệu giao dịch theo đề nghị của Thủ trưởng cơ quan quản lý thuế để phục vụ cho mục đích thanh tra, kiểm tra xác định nghĩa vụ thuế phải nộp và thực hiện các biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế.
Đồng thời, cũng theo hướng dẫn của Cục Thuế, hiện tại định kỳ hàng tháng, các tổ chức tín dụng có trách nhiệm cung cấp số hiệu tài khoản phát sinh mới trong kỳ và các tài khoản có ngày đóng trong kỳ.
Do vậy, bà Bình nhấn mạnh, việc thông tin về dòng tiền ra vào ở tài khoản cá nhân cơ quan thuế có thể và có quyền nắm được. Từ cơ sở dữ liệu đó, cơ quan thuế sẽ yêu cầu giải trình những khoản không liên quan tới hoạt động bán hàng, cung cấp dịch vụ, vì thực tế có những tài khoản mà dòng tiền ra vào rất lớn nhưng không liên quan tới các nghĩa vụ thuế. Còn lại những phần không giải trình được sẽ bị nghi ngờ là doanh thu trốn thuế.
Về hậu quả, bà Bình nói khi bị kết luận có hành vi trốn thuế, mức phạt sẽ là từ 1 tới 3 lần số tiền trốn thuế tuỳ theo mức độ vi phạm. Nặng hơn, hành vi trốn thuế còn có thể bị cấm xuất cảnh và có thể bị truy tố trách nhiệm hình sự nữa.
“Người làm kinh doanh cần thượng tôn pháp luật, vì tiền thuế là khoản thu ngân sách chính để thực hiện các nhiệm vụ chi tiêu công như xây dựng cơ sở hạ tầng, duy trì các dịch vụ công, và quản lý xã hội… Đồng thời việc minh bạch hoá đơn xuất ra cũng góp phần chống, đẩy lùi hàng giả, góp phần bảo vệ người tiêu dùng”, bà Vũ Thị Bình nêu lý do.
Xuân Thạch
Nguồn: vietnamfinance.vn
